w sprawie zmiany Wieloletniej Prognozy Finansowej Powiatu Gryfińskiego na lata 2021-2039
Na podstawie art. 12 pkt 11 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie powiatowym (t.j. Dz. U. z 2020, poz. 920) oraz art. 230 ust. 1 i 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (t.j. Dz. U. z 2021 r. poz. 305) Rada Powiatu w Gryfinie uchwala, co następuje:
§ 1. Ustala się zmianę Wieloletniej Prognozy Finansowej Powiatu Gryfińskiego na lata 2021-2039, zgodnie z załącznikiem nr 1 do niniejszej uchwały.
§ 2. Ustala się zmianę w Wykazie wieloletnich przedsięwzięć Powiatu Gryfińskiego, zgodnie z załącznikiem nr 2 do niniejszej uchwały.
§ 3. Wykonanie uchwały powierza się Zarządowi Powiatu.
§ 4. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.
WiceprzewodniczÄ…cy Rady
Aleksandra Zielińska
Objaśnienia przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Powiatu Gryfińskiego na lata 2021-2039
Zgodnie ze zmianami w budżecie w 2021 roku, dokonano następujących zmian w Wieloletniej Prognozie Finansowej Powiatu Gryfińskiego na lata 2021-2039:
Kwota dochodów została zwiększona o 2 414 910,38 zł, z czego dochody bieżące zmalały o 199 935,60 zł, a dochody majątkowe wzrosły o 2 614 845,98 zł.
Kwota wydatków została zwiększona o 4 681 241,41 zł, z czego wydatki bieżące wzrosły o 1 041 220,19 zł, a wydatki majątkowe wzrosły o 3 640 021,22 zł.
Po dokonaniu powyższych zmian wynik budżetu jest deficytowy i wynosi -8 821 347,13 zł.
Tabela 1. Zmiany w dochodach i wydatkach w 2021 roku
| Wyszczególnienie | Przed zmianą | Zmiana | Po zmianie |
| Dochody ogółem: | 104 076 016,54 zł | +2 414 910,38 zł | 106 490 926,92 zł |
| dochody bieżące, w tym: | 99 646 454,54 zł | -199 935,60 zł | 99 446 518,94 zł |
| z subwencji ogólnej | 40 668 536,00 zł | -180 485,00 zł | 40 488 051,00 zł |
| z tytułu dotacji bieżących | 22 678 973,38 zł | +77 043,60 zł | 22 756 016,98 zł |
| pozostałe | 19 247 391,16 zł | -96 494,20 zł | 19 150 896,96 zł |
| dochody majątkowe, w tym: | 4 429 562,00 zł | +2 614 845,98 zł | 7 044 407,98 zł |
| ze sprzedaży majątku | 1 260 912,00 zł | -395 149,44 zł | 865 762,56 zł |
| z tytułu dotacji i środków przeznaczonych na inwestycje | 3 168 650,00 zł | +3 009 995,42 zł | 6 178 645,42 zł |
| Wydatki ogółem: | 110 631 032,64 zł | +4 681 241,41 zł | 115 312 274,05 zł |
| wydatki bieżące, w tym: | 99 287 581,10 zł | +1 041 220,19 zł | 100 328 801,29 zł |
| wynagrodzenia z narzutami | 56 011 485,71 zł | -15 110,99 zł | 55 996 374,72 zł |
| wydatki majątkowe | 11 343 451,54 zł | +3 640 021,22 zł | 14 983 472,76 zł |
| Wynik budżetu | -6 555 016,10 zł | -2 266 331,03 zł | -8 821 347,13 zł |
W Wieloletniej Prognozie Finansowej Powiatu Gryfińskiego dokonano zwiększenia przychodów w roku budżetowym o kwotę 2 266 331,03 zł.
Rozchody budżetu w 2021 roku nie zmieniły się.
Kwota długu planowana na koniec 2021 roku nie zmieniła się.
Tabela 2. Zmiany w przychodach i rozchodach w 2021 roku
| Wyszczególnienie | Przed zmianą | Zmiana | Po zmianie |
| Przychody budżetu, w tym: | 8 262 516,10 zł | +2 266 331,03 zł | 10 528 847,13 zł |
| nadwyżka budżetowa z lat ubiegłych | 1 950 345,28 zł | +521 365,86 zł | 2 471 711,14 zł |
| wolne środki | 6 312 170,82 zł | +1 744 965,17 zł | 8 057 135,99 zł |
| Rozchody budżetu | 1 707 500,00 zł | 0,00 zł | 1 707 500,00 zł |
Dokonano zmian w zakresie następujących przedsięwzięć:
Zmiany w Wieloletniej Prognozie Finansowej Powiatu Gryfińskiego na lata 2021-2039 spowodowały modyfikacje w kształtowaniu się relacji z art. 243 ustawy o finansach publicznych. Szczegóły zaprezentowano w tabeli poniżej.
Tabela 3. Kształtowanie się relacji z art. 243 uofp
| 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | |
| 8.1 | 2,08% | 1,79% | 1,52% | 1,48% | 1,42% |
| 8.3 | 13,34% | 7,93% | 5,64% | 4,74% | 6,52% |
| 8.3.1 | 15,65% | 10,24% | 7,96% | 4,74% | 6,52% |
| 8.4.1 | Tak | Tak | Tak | Tak | Tak |
| 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 | |
| 8.1 | 1,36% | 1,30% | 0,30% | 0,29% | 0,28% |
| 8.3 | 6,76% | 6,09% | 6,51% | 7,85% | 8,48% |
| 8.3.1 | 8,06% | 7,39% | 6,51% | 7,85% | 8,48% |
| 8.4.1 | Tak | Tak | Tak | Tak | Tak |
| 2031 | 2032 | 2033 | 2034 | 2035 | |
| 8.1 | 0,27% | 0,26% | 0,25% | 0,24% | 0,23% |
| 8.3 | 9,22% | 9,89% | 10,52% | 11,12% | 11,73% |
| 8.3.1 | 9,22% | 9,89% | 10,52% | 11,12% | 11,73% |
| 8.4.1 | Tak | Tak | Tak | Tak | Tak |
| 2036 | 2037 | 2038 | 2039 | ||
| 8.1 | 0,22% | 0,22% | 0,21% | 0,20% | |
| 8.3 | 12,32% | 12,78% | 13,25% | 13,73% | |
| 8.3.1 | 12,32% | 12,78% | 13,25% | 13,73% | |
| 8.4.1 | Tak | Tak | Tak | Tak |
Skutki finansowe wyłączeń na podstawie art.15zoa ustawy z dnia 2 marca 2020 r. o szczególnych rozwiązaniach związanych z zapobieganiem, przeciwdziałaniem i zwalczaniem COVID-19, innych chorób zakaźnych oraz wywołanych nimi sytuacji kryzysowych
Zgodnie z art. 15zob ustawy z dnia 2 marca 2020 r. o szczególnych rozwiązaniach związanych z zapobieganiem, przeciwdziałaniem i zwalczaniem COVID-19, innych chorób zakaźnych oraz wywołanych nimi sytuacji kryzysowych ograniczenia określonego w art. 243 ust. 1 ufp w zakresie spłaty zobowiązań jednostki samorządu terytorialnego nie stosuje się do wykupów papierów wartościowych, spłaty rat kredytów i pożyczek wraz z należnymi odsetkami i dyskontem, odpowiednio emitowanych lub zaciąganych w 2020 r. do równowartości kwoty ubytku w wykonanych dochodach jednostki będącego skutkiem wystąpienia COVID-19.
Ubytek w dochodach jest liczony zgodnie z art. 15zoa ust. 2 ustawy, który stanowi, że jest to zmniejszenie dochodów, obliczone jako różnica między dochodami jednostki planowanymi w zmianie budżetu (na koniec roku budżetowego 2020 - wykonanymi dochodami) a planowanymi dochodami wykazanymi przez jednostkę w sprawozdaniu budżetowym za pierwszy kwartał 2020 r.
Natomiast przez dochody w przypadku powiatów rozumie się dochody podatkowe, o których mowa w art. 22 ust. 3 ustawy z dnia 13 listopada 2003 ro. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego (udziały we wpływach z PIT oraz udziały we wpływach z CIT).
Tabela 4. Ustalenie ubytku w dochodach
| Rodzaj dochodu | Plan na koniec pierwszego kwartału 2020 r. | Wykonanie dochodów w roku 2020 | Ubytek w dochodach |
| Udziały w PIT (§001) | 16 364 081,00 | 15 892 251,00 | 471 830,00 |
| Udziały w CIT (§002) | 600 000,00 | 387 677,65 | 212 322,35 |
| Razem | 16 964 081,00 | 16 279 928,65 | 684 152,35 |
W listopadzie 2020 r. Powiat uruchomił II transzę kredytu w wysokości 2 500 000,00 zł. Wielkość kwot spłaty zobowiązań z tytułu kredytu podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań do równowartości kwoty ubytku w wykonanych dochodach oszacowano następująco:
Tabela 5. Zobowiązania do wyłączenia
| Rok | 1Kwota spłat zobowiązań z tytułu kredytu zaciągniętego w 2020 r. (wykazana w poz. 5.1.1.4 WPF) | 1Wydatki z tytułu odsetek podlegające wyłączeniu (wykazane w poz. 2.1.3.3 WPF) |
| 2021 | 1344 827,60 | 115 465,00 |
| 2022 | 1339 324,75 | 113 086,00 |
| Razem: | 1684 152,35 | 128 551,00 |
Spłaty rat kredytów zaciągniętych do równowartości kwoty ubytku w wykonanych dochodach będącego skutkiem wystąpienia COVID-19 wraz z odsetkami wykazano w pozycji 10.10 WPF (rok 2021 - 360 292,60 zł, rok 2022 - 352 410,75 zł).
Informacja na temat kwot ujmowanych w pozycji 10.11 - wydatki bieżące podlegające ustawowemu wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań
Są to kwoty wydatków bieżących, o które zostają pomniejszone wydatki bieżące budżetu przy wyliczaniu limitu spłaty zobowiązań określonego po prawej stronie nierówności we wzorze, o którym mowa w art. 243 ustawy, na podstawie odrębnych ustaw, bez wydatków bieżących na obsługę długu.
W tej pozycji ujęto wydatki bieżące poniesione w celu realizacji zadań związanych z przeciwdziałaniem COVID-19, o które - na podstawie art. 15zob ust. 2 pkt 2 ustawy z dnia 2 marca 2020 r. o szczególnych rozwiązaniach związanych z zapobieganiem, przeciwdziałaniem i zwalczaniem COVID-19, innych chorób zakaźnych oraz wywołanych nimi sytuacji kryzysowych - pomniejszane są wydatki bieżące budżetu przy ustalaniu relacji ograniczającej wysokość spłaty długu jednostki.
W celu właściwego ustalenia potencjału finansowego JST nie ujmuje się tu wydatków bieżących sfinansowanych otrzymanymi na ten cel dotacjami i środkami bieżącymi ujmowanymi w poz. 1.1.4, a w szczególności:
W poz. 10.11. w roku 2021 wykazano kwotę 92 244,25 zł, na którą składają się wykonane wydatki na dzień 31.03.2021 r. dotyczące:
Pełen zakres zmian obrazują załączniki nr 1 i 2 do niniejszej uchwały.
WiceprzewodniczÄ…cy Rady
Aleksandra Zielińska
Załączniki do uchwały:
Prosimy o wpisanie w poniższym polu adres e-mail, jeśli życzą sobie Państwo przesłania skanu oryginału niniejszej uchwały.
data opublikowania: 2021-05-04 10:55:29
data ostatniej aktualizacji: 2021-05-04 10:55:29
Strona odwiedzona 527 razy
Osoba odpowiedzialna za merytoryczne przygotowanie informacji:
Ada Wisławska
Informacja wprowadzona przez:
Wojciech Sztanga
Pobierz Adobe Reader
Program jest niezbędny do przeglądania
niektórych treści zawartych w serwisie.